企業(yè)簡介：
深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司（以下簡稱“中金嶺南”）是一家以鉛鋅金屬生產為主業(yè)，集有色金屬采、選、冶、加工、科研，以及建材、房地產開發(fā)、貿易、倉儲、金融為一體的大型國有控股跨地區(qū)、多行業(yè)綜合經營上市公司。2002年起公司連年入選中國500強企業(yè)，位列廣東省及深圳市百強企業(yè)，深證100 指數成份股之一。

中金嶺南下屬凡口鉛鋅礦是目前中國已探明的地質儲量最大的鉛鋅礦山之一，是中國重要的有色金屬原料基地，也是國內綜合質量最優(yōu)的鉛鋅礦。公司主要產品的質量均達到國際先進水平，電鉛、精鎘獲得國家金質獎，精鋅獲得國家銀質獎；電鉛、精鋅已在LME注冊、白銀已在LBMA注冊。

面臨挑戰(zhàn)：

隨著近年來國際能源市場的變化、國內鉛鋅礦的高速開采和行業(yè)比例失衡等現象，導致國內鉛鋅礦可采儲量已明顯不足。中金嶺南所面臨的國際國內市場環(huán)境、產供銷方式、管理模式等都發(fā)生了巨大變化。

中金嶺南為了快速適應這種變化，優(yōu)化集團內部組織結構、加強集團管控，突出公司在鉛鋅礦山冶煉方面的資源及專業(yè)優(yōu)勢，走上可持續(xù)發(fā)展道路，公司管理層經過慎重考慮，決定首先建立一套集團財務管理信息化系統(tǒng)，以滿足公司對及時、準確處理和掌握集團信息的迫切需求，從而提供更加高效、更加科學的決策支持。

解決方案：

• 建立集中財務核算管理體系

中金嶺南為消除成員單位財務核算各自為政的局面，借助金蝶EAS系統(tǒng)建立了完整、健全的集團監(jiān)控、統(tǒng)計、分析體系，實現了集團基礎財務數據集中管理，管理政策集中控制，在集團財務管理中將會計科目、核算流程、核算制度進行三統(tǒng)一。通過強化財務核算控制，使集團財務管理從核算型會計向管理型會計轉型，實現集團財務核算的及時性、準確性、靈活性。

• 實現財務與資金一體化管理

通過實施金蝶EAS資金管理系統(tǒng)，中金嶺南可通過定義結算單與憑證之間的轉換關系直接生成憑證并實現業(yè)務聯查功能，增強了資金業(yè)務處理準確性、及時性、完整性。提高了財務人員賬務處理的工作效率、消除重復勞動，使其有更多的時間對資金業(yè)務進行管理、控制、分析。

• 強化集團資金集中管理和控制

中金嶺南通過EAS資金系統(tǒng)有效的支持了集團資金收支兩條線管理模式的深入應用，強化資金集中管理、消除資金沉淀、提高資金的使用效率，使集團資金的流入、流出處于平衡狀態(tài)，并減少了在途資金、降低了結算費用、加快了資金周轉。實行收支兩條線管理模式，關鍵是根據企業(yè)的資金計劃來下撥資金，中金嶺南根據全面預算中各成員單位月度資金計劃形成資金下撥計劃，將資金按時下撥到成員單位支出戶，使資金收支兩條線管理下撥的限額有據可依，并通過對下撥金額作預算控制，強化了資金計劃的執(zhí)行力度。

• 推進預算管理的深入應用

除資金預算業(yè)務之外，中金嶺南借助金蝶EAS系統(tǒng)還實現了費用預算、資本支出預算等多項預算管理業(yè)務，通過類似Excel的模板設定，中金嶺南可以高效的完成所有集團預算模板的設置、集團預算指標的分解、幾上幾下的預算編制，結合預算預警、考核等機制，實現事前預測、事中控制和事后分析。目前，中金嶺南逐步建立起完整的預算管理模型，結合歷史業(yè)務數據和集團經營目標來編制準確的預算數據，并通過不斷的優(yōu)化預算指標體系、編報流程和控制手段，有效促進全面預算管理理念與實際運營緊密結合，確保公司戰(zhàn)略目標的落實。
應用價值：

• 通過加強財務信息的集團化、集中化管理，實現賬務實時查詢即一本賬的管理，提高集團財務核算的及時性、準確性、靈活性，為集團財務管理從核算型會計向管理型會計的轉型奠定了堅實的基礎。

• 規(guī)范了資金業(yè)務信息化的操作流程，將業(yè)務系統(tǒng)與財務核算系統(tǒng)合二為一，成員單位在EAS財務系統(tǒng)里與結算中心實時對賬，增強了集團資金核算的準確性、及時性、完整性。

• 通過搭建資金管理信息平臺，強化資金集中管理及監(jiān)控，全面掌握資金結算、投融資、票據、財務等信息。

• 建立以預算為龍頭的財務管理體系，優(yōu)化預算的指標體系和編報流程，提供預算考核、預警等機制。

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